發(fā)布時間:     2020年12月14日上午10:30

發(fā)布地點：   常州市公安局武進分局905會議室

發(fā)布主題：   偵破“5.13騙取出口退稅案”新聞發(fā)布會

發(fā)布人員：   王曉航 武進區(qū)副區(qū)長、區(qū)公安分局局長

                    耿昌華  常州市公安局武進分局副局長

                    張紅飛 常州市公安局武進分局經(jīng)偵大隊大隊長           

                   繆曉陽 常州市公安局武進分局經(jīng)偵大隊副大隊長

                   楊   勇 常州市公安局武進分局經(jīng)偵大隊副大隊長             

                   謝    奕 常州市公安局武進分局經(jīng)偵大隊四中隊中隊長

主 持 人：   周靜賢 常州市公安局武進分局指揮中心副主任

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新聞發(fā)布會現(xiàn)場

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周靜賢   武進公安分局指揮中心副主任

【主持人】

各位領導、各位媒體朋友們：

大家上午好！

歡迎參加武進公安新聞發(fā)布會。這次新聞發(fā)布會的主題是，通報分局成功偵破“5.13騙取出口退稅案”相關情況。

首先向大家介紹出席發(fā)布會的各位領導以及省、市、區(qū)電視臺、報社和網(wǎng)絡媒體記者朋友們。

下面有請本次新聞發(fā)言人、經(jīng)偵大隊大隊長張紅飛通報偵破“5.13騙取出口退稅案”相關情況。

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張紅飛  武進公安分局經(jīng)偵大隊大隊長

【張紅飛】

各位記者朋友們：

大家上午好！感謝各位今天專程來參加武進公安分局成功偵破“5.13騙取出口退稅案”新聞發(fā)布會。下面，我簡要介紹一下該案的相關情況。

2020年5月初，武進公安分局經(jīng)偵大隊排摸到一條線索：轄區(qū)某電子企業(yè)產品基本都是固定銷往上海一家出口公司，但一年3億多元的進項發(fā)票額中，竟有6000多萬元服務發(fā)票，并且在稅務部門循例檢查后，該企業(yè)竟毫無預兆地停業(yè)了。民警見疑不放，主動進攻，對該涉事企業(yè)賬冊進行認真梳理分析，發(fā)現(xiàn)浙江籍張某某先后注冊成立了兩家同類型企業(yè)，在產品銷售有固定渠道銷往國外的情況下，僅三四個月就花費了6000多萬用于產品推廣宣傳，除此之外，企業(yè)原材料發(fā)票的80%都為貴金屬鉑。民警通過走訪一些電子行業(yè)后進一步發(fā)現(xiàn)，涉事企業(yè)生產的貌似高科技產品，其實就是裝有廉價電路板的成本價也不到10元的電子產品，卻以500到1000元的價格對外銷售。由于企業(yè)存在虛開增值稅發(fā)票及騙取國家出口退稅的重大嫌疑，5月13日，分局迅速成立“5.13”專案組，多警種協(xié)同作戰(zhàn)，圍繞多個重點環(huán)節(jié)深挖擴線，逐層詮析犯罪鏈條，實現(xiàn)全網(wǎng)打擊。

通過深入調查，專案組確定該公司的進項發(fā)票除鉑金外，大部分進項發(fā)票均為虛開。由于案情重大，且騙取出口退稅案在武進尚屬首例，為了摸清案情涉及多種類的信息，專案組民警系統(tǒng)學習了出口退稅稅務知識，充分依托專業(yè)手段和互聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)資源，加強線索研判、串并和取證工作，直擊該案各個犯罪環(huán)節(jié)，開展精準打擊。在充分做好收網(wǎng)前準備工作后，8月28日，專案組出動130余名警力，分赴廣州、深圳、上海、浙江臺州、衢州、寧波等地開展多省統(tǒng)一收網(wǎng)行動，端掉洗錢窩點1個，搗毀洗錢、騙取出口退稅、虛開增值稅專用發(fā)票團伙3個，共抓獲犯罪嫌疑人26人，查封、追繳贓款價值4000余萬。這也是武進警方破獲的首例騙取出口退稅案件。截至目前，涉案的10名主要犯罪嫌疑人已被采取刑事強制措施。

謝謝大家。

【主持人】

下面，進入媒體提問環(huán)節(jié)，各位媒體朋友可以就該案偵破過程中不明了的、感興趣的內容進行現(xiàn)場提問。

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武進電臺記者

【武進電臺】

騙取出口退稅犯罪有哪些特點，能否簡單描述下？

繆曉陽  武進公安分局經(jīng)偵大隊副大隊長

【繆曉陽】

騙取出口退稅犯罪在客觀方面的表現(xiàn)為采取以假報出口等欺騙手段，騙取國家出口退稅款，數(shù)額較大的行為。在偵辦騙取出口退稅前，首先要熟知騙取出口退稅犯罪相關理論和業(yè)務知識，熟悉出口退稅的各個環(huán)節(jié)、流程，理解各個環(huán)節(jié)需要具備的條件及形成哪些格式文件資料，以及最終申報出口退稅所需資料等。“天網(wǎng)恢恢疏而不漏”，縱然騙稅犯罪的模式怎么演變，只要實施了犯罪行為，必定會留下蛛絲馬跡，就會有其規(guī)律和特點。我們通過對出口退稅稅務知識學習，結合案件偵辦實例，總結出以下幾特點：

一是上游虛開發(fā)票。我國的出口退稅制度，是國家為了體現(xiàn)鼓勵出口的政策，依法對在國內已征稅的產品，在其出口時將已征稅款予以退還的制度。所以，在騙取出口退稅犯罪中，涉案單位必定通過上游虛開增值稅專用發(fā)票虛構進項規(guī)模，進而為后續(xù)出口貨物退稅申報、騙取國家出口退稅款創(chuàng)造必要條件。

二是產品選定、生產。如何選擇一款產品出口，該產品必須工藝簡單、成本低廉，但要看上去高、大、上，且虛高價格還不易被海關發(fā)現(xiàn)。因此，犯罪分子盯上軟件、電子產品，軟件、電子產品體積小、運輸、儲存成本低，花幾千元注冊一個軟件證書，就能享受軟件行業(yè)的稅收優(yōu)惠政策，產品中附加黃金、白銀、鉑金等貴金屬，更能使其身價倍增，作為騙取出口退稅的道具更加“高端”、“便捷”。

三是出口、退稅平臺。目前企業(yè)取得進出口經(jīng)營資質很是簡便，但騙稅公司往往躲在幕后，賄賂外貿公司，由外貿公司以假自營真代理的形式進行出口，騙稅道具夾雜在外貿公司的正常業(yè)務中出口更加隱蔽，同時由外貿公司出面退稅也更“安全”。

四是“非法調匯”。目前，稅務局退稅部門對于申報退稅不再要求提供外匯核銷單，但是外貿業(yè)務對應外匯收入是稅務部門事后檢查的重點，也是打擊騙取出口退稅犯罪的重要一環(huán)，那么涉案單位在騙取出口退稅過程中，會想盡一切辦法來完善其犯罪。那么，犯罪分子必定通過自己或者通過職業(yè)中介向“地下錢莊”購買等方式，組織外匯資金匯入涉案單位，虛構外貿業(yè)務外匯交易記錄。

謝謝！

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常州電視臺記者

【常州電視臺】

這是武進區(qū)成功辦理的首起騙取出口退稅犯罪案件。我們想知道的是，這類案件的刑罰上有哪些規(guī)定，能否簡單描述下？

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謝 奕  武進公安分局經(jīng)偵大隊四中隊中隊長 

【謝奕】

我國稅收征管法和刑法，都對騙取出口退稅行為作出了明確的處罰規(guī)定。騙國家出口退稅款，數(shù)額較小，未構成犯罪的，由稅務機關追繳其騙取的退稅款，處以騙取稅款五倍以下的罰款。數(shù)額較大，構成犯罪的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處騙取稅款一倍以上五倍以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處騙取稅款一倍以上五倍以下罰金，數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處騙取稅款一倍以上五倍以下罰金或者沒收財產。上述刑罰在執(zhí)行前，應當先由稅務機關追繳所騙取的出口退稅款。納稅人繳納稅款后，采取上述欺騙方法，騙取所繳納的稅款的，按照偷稅處罰；騙取稅款超過所繳納的稅款部分，按照以上規(guī)定處罰。單位犯罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，依照規(guī)定處罰。

謝謝。

【主持人】

由于時間關系，提問就進行到這里。會后，具體采訪事宜請與分局宣傳科聯(lián)系。

下面請武進區(qū)副區(qū)長、公安局長王曉航講話。

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王曉航  武進區(qū)政府副區(qū)長、武進公安分局局長

【王曉航】

該案作為武進警方破獲的首例騙取出口退稅案件，涉案的10名主要犯罪嫌疑人已被采取刑事強制措施，等待他們的將是法律的嚴懲。本案的成功偵破對凈化武進稅收環(huán)境、捍衛(wèi)國家稅收安全、震懾騙稅犯罪具有重要意義。

出口退稅政策是國家為了增強國內企業(yè)在國際市場的競爭能力，擴大出口創(chuàng)匯而制定的政策。騙取出口退稅的行為不僅會使國家稅款蒙受巨額損失，還會對正常企業(yè)經(jīng)濟形成擠壓。近年來，經(jīng)濟犯罪勢態(tài)日益嚴峻，武進公安機關認真貫徹落實上級部署，緊盯涉稅違法犯罪，加強工作協(xié)同，強化信息共享，實施聯(lián)合執(zhí)法，推進跨區(qū)域執(zhí)法協(xié)作，形成綜合打擊效應，切實維護國家稅收秩序和稅收安全，推動了武進地方經(jīng)濟健康發(fā)展。下一步，我們將繼續(xù)緊盯各類涉稅犯罪，進一步拓展與稅務、海關等部門的合作機制，形成常態(tài)化重點打擊，為維護武進經(jīng)濟秩序和社會穩(wěn)定保駕護航。

好的，由于時間關系，我就講這些，歡迎各位媒體朋友今后多到公安一線了解觀摩。

謝謝。

【主持人】

今天的新聞發(fā)布會到此結束。謝謝大家！  

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